跨境电话交谈

三思而后行

在考虑跨国远程办公时,无论是加拿大还是美国等国家之间,还是国家之间或各省之间; 意识到每个国家收税方式存在差异是很重要的。

在加拿大体系下,税收基于居住权而非公民身份。

如果您在加拿大超过183天,您的收入(不论其来源)在加拿大应纳税。 政府雇员也有例外。

在美国,税收取决于你从事工作和公民身份的地方。 因此,根据公民身份,美国可以在加拿大对其公民征税。 你在哪里执行工作涉及州级税收问题。

加拿大和美国之间有一项税收协定,规定了谁拥有所得税主张和谁必须支付相应国家的情况。 有防止双重征税的规定。

跨境远程工作者可能出现的不同情况:

问:我是美国政府雇员,其配偶已被暂时转移到加拿大或正在加拿大学习。 我在远程办公的兼职工作,现在为了避免边境口岸的交通延误,已被批准进行全职远程办公。 我需要为我的收入支付加拿大所得税吗?

答:简单地说 - 不。 根据加拿大 - 美国税收协定,政府雇员不需要向加拿大纳税。 第十九条规定,“缔约国一方或其行政区或地方当局为履行政府职能而向该国公民支付的养恤金以外的报酬,应仅在州。”

问:我的合作伙伴已被转移到加拿大进行工作项目或学习,我的雇主将允许我继续以远程办公的能力工作。 我有时会出于会议或其他工作原因前往办公室。 我需要支付加拿大所得税吗? 我们仍然在美国居住并在周末和节假日返回。

答:由于这个人不是政府雇员,这种情况有点棘手。 由于加拿大税收是以居住为基础的,您需要证明您不是加拿大居民。 其中一个关键是您将前往总部办公,这将加强您不是居民。 在美国保留住所并定期返回也是明智的。 您必须填写一份表格,供加拿大税务部门用来确定您的居留身份。 表格是“确定居住NR 74”,您可以下载并查看以查看要查找的内容。

问:我是一名加拿大籍的独立承包商,为美国公司提供远程办公服务。 我所有的工作都是在加拿大完成的。 我必须支付国税局吗?

:不可以因为美国的税收制度是以工作地点为基础的,所以你不会在美国缴纳任何税款。 尽管如此,如果你前往美国,即使工作相关事宜有一天,你也可能会在美国纳税。 您确实需要在税收上申报您的收入,并记住将其转换为加拿大资金。

问:我是加拿大人,生活在美国。 我的雇主在加拿大,我可以使用远程办公来维持我的工作。 我向谁付税款?

答:除非您打算放弃您的加拿大公民身份,否则您仍需要为您的收入缴纳加拿大税。 您可能还必须缴纳州所得税,并检查您所在的州,因为并非所有州都有所得税。

处理跨境远程办公税收并不容易,可能会让人感到困惑。 在您开始任何跨境远程办公之前,请根据您的具体情况了解税务影响。 联系税务专业人员或当地税务部门并解释您的情况。

您想知道您的远程办公安排开始前可能面临的税务影响。